Сообщений в теме: 619

[Redomi]

Татьяна, доброго вам дня!

 

Подскажите пожалуйста правильно ли я понимаю свою ситуацию!

 

В 2013 г. я по договору мены, между мной и сестрой, приобрел квартиру, согласно Статьи 567 Гражданского кодекса Российской Федерации определено, что к договору мены применяются соответственно правила о купле-продаже, если это не противоречит правилам гл. 31 Гражданского кодекса и существу мены. При этом каждая из сторон признается продавцом товара, который она обязуется передать, и покупателем товара, который она обязуется принять в обмен.

 

И поскольку такого понятия как «родственный обмен» не существует, мы обязаны были уплатить налоги.

 

В договоре обе квартиры признаны равнозначными и доплат не производилось, то налоговая база равна 0, поскольку вместо получения имущественного налогового вычета в соответствии с НК РФ ст. 220 пп2 п1 налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества. И договор мены является этим подтверждением.

 

Сейчас я хочу продать эту квартиру, соответственно налоговая база составит стоимость проданной квартиры за вычетом стоимости указанной в договоре мены. Проще говоря если в договоре мены 2013 г. указанно было 3 млн., продаю я ее в 2014 за 4 млн., то налоговая база составит 4-3 = 1 млн.

 

Заранее вам огромное спасибо!   

[Tatiana Malakhova]

Татьяна, доброго вам дня!

 

Подскажите пожалуйста правильно ли я понимаю свою ситуацию!

 

В 2013 г. я по договору мены, между мной и сестрой, приобрел квартиру, согласно Статьи 567 Гражданского кодекса Российской Федерации определено, что к договору мены применяются соответственно правила о купле-продаже, если это не противоречит правилам гл. 31 Гражданского кодекса и существу мены. При этом каждая из сторон признается продавцом товара, который она обязуется передать, и покупателем товара, который она обязуется принять в обмен.

 

И поскольку такого понятия как «родственный обмен» не существует, мы обязаны были уплатить налоги.

 

В договоре обе квартиры признаны равнозначными и доплат не производилось, то налоговая база равна 0, поскольку вместо получения имущественного налогового вычета в соответствии с НК РФ ст. 220 пп2 п1 налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества. И договор мены является этим подтверждением.

 

Сейчас я хочу продать эту квартиру, соответственно налоговая база составит стоимость проданной квартиры за вычетом стоимости указанной в договоре мены. Проще говоря если в договоре мены 2013 г. указанно было 3 млн., продаю я ее в 2014 за 4 млн., то налоговая база составит 4-3 = 1 млн.

 

Заранее вам огромное спасибо!   

Добрый день.  Вы и сами во всем разобрались. Все верно.

[Новохатько Алексей]

Уважаемая Татьяна.

Добрый день!

 

Можете подсказать? Ситуация такая: вступил в право собственности по наследству по закону в 2014 году, хочу продать квартиру, буду ли я платить 13% налога? 

 

Почему спрашиваю. Дело в том, что обзванивая агенства недвижимости мне сказали, что платить налог не надо, какие то говорят, что надо. Сам прочитал НК РФ, и нигде не нашел, что закон освобождает от уплаты налога, если недвижимое или движимое имущество досталось по наследству. 

 

Спасибо.

[Tatiana Malakhova]

Уважаемая Татьяна.

Добрый день!

 

Можете подсказать? Ситуация такая: вступил в право собственности по наследству по закону в 2014 году, хочу продать квартиру, буду ли я платить 13% налога? 

 

Почему спрашиваю. Дело в том, что обзванивая агенства недвижимости мне сказали, что платить налог не надо, какие то говорят, что надо. Сам прочитал НК РФ, и нигде не нашел, что закон освобождает от уплаты налога, если недвижимое или движимое имущество досталось по наследству. 

 

Спасибо.

Добрый день. Вы не платили налог при получение наследства (это тоже доход). Когда налогоплательщик продает, в Вашем случае квартиру, которая была в собственности менее 3-х лет он обязан подать декларацию и заплатить 13% налога с суммы дохода. Скажите пожалуйста дату смерти.

[Natalie11]

Татьяна, добрый день!

 

В этом году я подарила своему двоюродному брату комнату. Может ли он для расчета налоговой базы для уплаты 13%НДФЛ использовать вычет в размере 1 млн. руб. (аналогично как с продажей квартиры)?

[Сергей из Севастополя 2323]

Здравствуйте Татьяна! Стал владельцем квартиры в Крыму, Севастополе в марте 2013 года, по договору купли-продажи. Сейчас планирую переехать и оставить эту квартиру брату (подарить, продать). Как правильнее и грамотнее это сделать, дождаться когда пройдет более 3х лет, чтобы не платить 13% налог? Интересует процедура с минимальными потерями-затратами.

 

Спасибо

С Ув. Сергей

[Tatiana Malakhova]

Татьяна, добрый день!

 

В этом году я подарила своему двоюродному брату комнату. Может ли он для расчета налоговой базы для уплаты 13%НДФЛ использовать вычет в размере 1 млн. руб. (аналогично как с продажей квартиры)?

Добрый день. Так как вы не являетесь близкими родственниками Ваш двоюродный брат должен уплатить налог на доходы физических лиц (13%) вычет распространяется при продаже имущества (ст. 220 НК РФ).

Здравствуйте Татьяна! Стал владельцем квартиры в Крыму, Севастополе в марте 2013 года, по договору купли-продажи. Сейчас планирую переехать и оставить эту квартиру брату (подарить, продать). Как правильнее и грамотнее это сделать, дождаться когда пройдет более 3х лет, чтобы не платить 13% налог? Интересует процедура с минимальными потерями-затратами.

 

Спасибо

С Ув. Сергей

Добрый день. Уважаемы Сергей из Севастополя 2323, мы не даем советов о том как уйти от налогообложения.

[Redomi]

 

Татьяна, доброго вам дня!

 

Подскажите пожалуйста правильно ли я понимаю свою ситуацию!

 

В 2013 г. я по договору мены, между мной и сестрой, приобрел квартиру, согласно Статьи 567 Гражданского кодекса Российской Федерации определено, что к договору мены применяются соответственно правила о купле-продаже, если это не противоречит правилам гл. 31 Гражданского кодекса и существу мены. При этом каждая из сторон признается продавцом товара, который она обязуется передать, и покупателем товара, который она обязуется принять в обмен.

 

И поскольку такого понятия как «родственный обмен» не существует, мы обязаны были уплатить налоги.

 

В договоре обе квартиры признаны равнозначными и доплат не производилось, то налоговая база равна 0, поскольку вместо получения имущественного налогового вычета в соответствии с НК РФ ст. 220 пп2 п1 налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества. И договор мены является этим подтверждением.

 

Сейчас я хочу продать эту квартиру, соответственно налоговая база составит стоимость проданной квартиры за вычетом стоимости указанной в договоре мены. Проще говоря если в договоре мены 2013 г. указанно было 3 млн., продаю я ее в 2014 за 4 млн., то налоговая база составит 4-3 = 1 млн.

 

Заранее вам огромное спасибо!   

Добрый день.  Вы и сами во всем разобрались. Все верно.

 

 

Добрый день Татьяна!

 

Еще раз нужна ваша помощь! Тут открылись такие обстоятельства, при совершении договора-мены с сестрой, наши квартиры были приватизированы за год до этого, т.е. в собственности были меньше года, мы были уверенны что налог при этом платить не надо, но как оказалось надо было, при подаче декларации и объяснения ситуации девушке, она попросила с декларациями приложить объяснения и свидетельства о рождении. Т.е. как я понимаю, возможно сделку могли переквалифицировать в договор дарения, и налог ни мне, ни сестре не начислить, а налог точно не начислили, мы проверяли. Теперь как расценит налоговый инспектор в случае продажи квартиры договор мены, как договор купли-продажи или договор дарения? И как правильно подать в этом случае декларацию?

 

Оргомное спасибо! Заранее!)) 

[Tatiana Malakhova]

 

 

Татьяна, доброго вам дня!

 

Подскажите пожалуйста правильно ли я понимаю свою ситуацию!

 

В 2013 г. я по договору мены, между мной и сестрой, приобрел квартиру, согласно Статьи 567 Гражданского кодекса Российской Федерации определено, что к договору мены применяются соответственно правила о купле-продаже, если это не противоречит правилам гл. 31 Гражданского кодекса и существу мены. При этом каждая из сторон признается продавцом товара, который она обязуется передать, и покупателем товара, который она обязуется принять в обмен.

 

И поскольку такого понятия как «родственный обмен» не существует, мы обязаны были уплатить налоги.

 

В договоре обе квартиры признаны равнозначными и доплат не производилось, то налоговая база равна 0, поскольку вместо получения имущественного налогового вычета в соответствии с НК РФ ст. 220 пп2 п1 налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества. И договор мены является этим подтверждением.

 

Сейчас я хочу продать эту квартиру, соответственно налоговая база составит стоимость проданной квартиры за вычетом стоимости указанной в договоре мены. Проще говоря если в договоре мены 2013 г. указанно было 3 млн., продаю я ее в 2014 за 4 млн., то налоговая база составит 4-3 = 1 млн.

 

Заранее вам огромное спасибо!   

Добрый день.  Вы и сами во всем разобрались. Все верно.

 

 

Добрый день Татьяна!

 

Еще раз нужна ваша помощь! Тут открылись такие обстоятельства, при совершении договора-мены с сестрой, наши квартиры были приватизированы за год до этого, т.е. в собственности были меньше года, мы были уверенны что налог при этом платить не надо, но как оказалось надо было, при подаче декларации и объяснения ситуации девушке, она попросила с декларациями приложить объяснения и свидетельства о рождении. Т.е. как я понимаю, возможно сделку могли переквалифицировать в договор дарения, и налог ни мне, ни сестре не начислить, а налог точно не начислили, мы проверяли. Теперь как расценит налоговый инспектор в случае продажи квартиры договор мены, как договор купли-продажи или договор дарения? И как правильно подать в этом случае декларацию?

 

Оргомное спасибо! Заранее!)) 

 

Вы за 2013 год отчитались? Если у Вас был договор мены он не может стать договором дарения. Налог оплачивается с дохода.

[Tatiana Malakhova]

 

 

 

 

Татьяна, доброго вам дня!

 

Подскажите пожалуйста правильно ли я понимаю свою ситуацию!

 

В 2013 г. я по договору мены, между мной и сестрой, приобрел квартиру, согласно Статьи 567 Гражданского кодекса Российской Федерации определено, что к договору мены применяются соответственно правила о купле-продаже, если это не противоречит правилам гл. 31 Гражданского кодекса и существу мены. При этом каждая из сторон признается продавцом товара, который она обязуется передать, и покупателем товара, который она обязуется принять в обмен.

 

И поскольку такого понятия как «родственный обмен» не существует, мы обязаны были уплатить налоги.

 

В договоре обе квартиры признаны равнозначными и доплат не производилось, то налоговая база равна 0, поскольку вместо получения имущественного налогового вычета в соответствии с НК РФ ст. 220 пп2 п1 налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества. И договор мены является этим подтверждением.

 

Сейчас я хочу продать эту квартиру, соответственно налоговая база составит стоимость проданной квартиры за вычетом стоимости указанной в договоре мены. Проще говоря если в договоре мены 2013 г. указанно было 3 млн., продаю я ее в 2014 за 4 млн., то налоговая база составит 4-3 = 1 млн.

 

Заранее вам огромное спасибо!   

Добрый день.  Вы и сами во всем разобрались. Все верно.

 

 

Добрый день Татьяна!

 

Еще раз нужна ваша помощь! Тут открылись такие обстоятельства, при совершении договора-мены с сестрой, наши квартиры были приватизированы за год до этого, т.е. в собственности были меньше года, мы были уверенны что налог при этом платить не надо, но как оказалось надо было, при подаче декларации и объяснения ситуации девушке, она попросила с декларациями приложить объяснения и свидетельства о рождении. Т.е. как я понимаю, возможно сделку могли переквалифицировать в договор дарения, и налог ни мне, ни сестре не начислить, а налог точно не начислили, мы проверяли. Теперь как расценит налоговый инспектор в случае продажи квартиры договор мены, как договор купли-продажи или договор дарения? И как правильно подать в этом случае декларацию?

 

Оргомное спасибо! Заранее!)) 

 

Вы за 2013 год отчитались? Если у Вас был договор мены он не может стать договором дарения. Налог оплачивается с дохода.

 

 

Да отчитались. И я и сестра сдавали декларации, она прямо в налоговую сдала, мне пришлось по почте отправлять. Татьяна, спасайте, а то тону в этих юридических дебрях!       Т.е. при обмене эквивалентных по стоимости квартир и прочих жилых помещений обе стороны не получают экономической выгоды в натуральной форме, а соответственно не получают и дохода, влекущего за собой обязанности уплачивать налог с продажи недвижимости.? 

 

верно. Если продаете квартиру которую поменяли и стоимость которой была 3млн. р. а продаете за 4 млн.р. то оплачиваете 13% с 1 млн. р.

[Крокозябра]

Здравствуйте, Подскажите пожалуйста. Купила квартиру в 2014г. за 3 млн.руб. Теперь продаю за 3,5 млн., так как в ней сделан евроремонт. В собственности, соответственно менее 3 лет.
1. Декларацию надо подать обязательно. Если продам ее в январе 2015, то до какого срока?
2. Налог составит (3500000-3000000)*13%=65000 руб. Правильно?
3. Если тут же я покупаю квартиру, скажем, за 3300000, и я никогда не пользовалась вычетом при покупке. Могу ли я "обнулить" налог, ведь вычет составляет 220000 рублей. Если да, то как это правильно оформить?

[Tatiana Malakhova]

Добрый день! Прошу совета квалифицированных специалистов. Квартира покупалась на этапе строительства (через ЖНК, без оформления ДДУ), на мать.  В собственность не оформлялась. Затем по переуступке квартира перешла к дочке (ко мне). В собственность так и не оформили, квартирой владею меньше трех лет. Хочу ее продать и понять, как мне уплатить НДФЛ с продажи. Буду очень признательна за любую помощь и отсылки к нормам права.

Приобретение имущественного права у физического лица. НДФЛ

В случае приобретения у физического лица имущественного права (права требования, вытекающего из договора участия в долевом строительстве) организация не признается налоговым агентом по НДФЛ. С дохода, полученного от продажи имущественного права, физическое лицо исчисление и уплату НДФЛ производит самостоятельно (п. 2 ст. 226, пп. 2 п. 1 ст. 228 НК РФ).
При этом данное физическое лицо не вправе воспользоваться имущественным налоговым вычетом, предусмотренным абз. 1 пп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ. Это обусловлено тем, что право требования является имущественным правом и налоговое законодательство не относит имущественные права к имуществу (п. 2 ст. 38 НК РФ).
Вместе с тем при уступке права требования по договору участия в долевом строительстве физическое лицо вправе уменьшить сумму своих облагаемых НДФЛ доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов (пп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ, Письма УФНС России по г. Москве от 27.08.2010 N 20-14/4/090344, Минфина России от 06.08.2009 N 03-04-05-01/617, от 21.04.2008 N 03-04-05-01/125, от 05.09.2007 N 03-04-05-01/291, см. также консультацию начальника Управления администрирования налогов физических лиц ФНС России М.В. Истратовой от 02.04.2008).
 

[Tatiana Malakhova]

Здравствуйте, Подскажите пожалуйста. Купила квартиру в 2014г. за 3 млн.руб. Теперь продаю за 3,5 млн., так как в ней сделан евроремонт. В собственности, соответственно менее 3 лет.
1. Декларацию надо подать обязательно. Если продам ее в январе 2015, то до какого срока?
2. Налог составит (3500000-3000000)*13%=65000 руб. Правильно?
3. Если тут же я покупаю квартиру, скажем, за 3300000, и я никогда не пользовалась вычетом при покупке. Могу ли я "обнулить" налог, ведь вычет составляет 220000 рублей. Если да, то как это правильно оформить?

Добрый день.

1. Декларацию подать нужно обязательно. Если продаете в 2015 году, то декларацию нужно подать с 1 января 2016 г. до 30 апреля 2016 г.

2. Правильно.

3. Если ранее не пользовались вычетом и приобретете квартиру в 2015 году, можете воспользоваться вычетом. Оформляется это в декларации 3-ндфл.

[SMvenkova]

 

Добрый день! Прошу совета квалифицированных специалистов. Квартира покупалась на этапе строительства (через ЖНК, без оформления ДДУ), на мать.  В собственность не оформлялась. Затем по переуступке квартира перешла к дочке (ко мне). В собственность так и не оформили, квартирой владею меньше трех лет. Хочу ее продать и понять, как мне уплатить НДФЛ с продажи. Буду очень признательна за любую помощь и отсылки к нормам права.

Приобретение имущественного права у физического лица. НДФЛ

В случае приобретения у физического лица имущественного права (права требования, вытекающего из договора участия в долевом строительстве) организация не признается налоговым агентом по НДФЛ. С дохода, полученного от продажи имущественного права, физическое лицо исчисление и уплату НДФЛ производит самостоятельно (п. 2 ст. 226, пп. 2 п. 1 ст. 228 НК РФ).
При этом данное физическое лицо не вправе воспользоваться имущественным налоговым вычетом, предусмотренным абз. 1 пп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ. Это обусловлено тем, что право требования является имущественным правом и налоговое законодательство не относит имущественные права к имуществу (п. 2 ст. 38 НК РФ).
Вместе с тем при уступке права требования по договору участия в долевом строительстве физическое лицо вправе уменьшить сумму своих облагаемых НДФЛ доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов (пп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ, Письма УФНС России по г. Москве от 27.08.2010 N 20-14/4/090344, Минфина России от 06.08.2009 N 03-04-05-01/617, от 21.04.2008 N 03-04-05-01/125, от 05.09.2007 N 03-04-05-01/291, см. также консультацию начальника Управления администрирования налогов физических лиц ФНС России М.В. Истратовой от 02.04.2008).
 

 

Татьяна, спасибо огромное за помощь!

[Daniil238]

Доброго времени суток!Подскажите,как решить следующую проблему:

В 2014 г. была продана квартира за 1,9 млн и в апреле 2014 приобретена другая квартира по договору долевого строительства.Стало известно,что подрядчик только в конце декабря получит кадастровый паспорт на дом и следовательно свидетельство о собственности в 2014 году получить не удастся.Подскажите,как наиболее выгодно оформить имущественный вычет и сколько налогов придется единовременно заплатить в 2015 году,при условии что проданная квартира была в собственности по праву наследования и имущественный вычет не разу не получал?

Заранее спасибо!!