Сообщений в теме: 134

[Anastasia_Pros]

 

 

Добрый день. Подскажите пожалуйста, как заполнять графы счет-фактуры 10 и 10а (страна происхождения товара) при продаже прослеживаемого товара, ранее импортированного из ЕАЭС.

Пример:

последовательность действий с ПРОСЛЕЖИВАЕМЫМ товаром:

1) товар импортирован в ЕАЭС из третьей страны (не РФ, например Китай) 

2) товар импортирован в РФ из ЕАЭС после 08.07.2021

3) РФ Покупатель получил номер РНПТ 

4) Данный товар продается на территории РФ с НДС

 

На сайте налог.ру при проверке присвоенного РНПТ, отражена страна происхождения Казахстан

 

Вопрос:

заполнять ли графы 10 и 10а страной Казахстан или ставить прочерк или прописывать страну, откуда изначально был данный товар, т.е. Китай.

Если будет прописана страна Казахстан (определенные настройки системы, чтобы номер РНПТ был в документах), будет ли это являться ошибкой?

Спасибо!

Добрый день!

 

Страна происхождения - графа, неверное заполнение которой, а также при отсутствии данных не влечет отказа в вычете НДС. Также никаких последствий с точки зрения законодательства о национальной системе прослеживаемости товаров.

Страну происхождения можно не указывать если товар ввезен с территории стран, входящих в ЕАЭС, даже если товары произведены за его пределами. Такая позиция изложена в Письме Минфина России от 23.08.2017 № 03-07-13/1/53878.

В этой связи в счете-фактуре на реализацию товаров, подлежащих прослеживаемости, который должен быть выставлен в электронной форме, эти графы при импорте из ЕАЭС можно не формировать

 

Спасибо за ответ.

Но я бы хотела уточнить, что при экспорте этого товара, полученного из ЕАЭС ранее, таможня запросит полную информацию, например серийный номер, страна происхождения и т.д. Наша компания не ведет двойной учет, например в части реальных ГТД и отдельно в части РНПТ, и в части страны где был произведен товар, и какая страна стала при импорте прослеживаемого товара из ЕАЭС. Таким образом получается, что при экспорте прослеживаемого товара, купленного (импортированного) из ЕАЭС, а в ЕАЭС он попал из Китая (где и был произведен), то в документах для таможни, у нас будет номер РНПТ вместо ГТД и страна происхождения вообще отсутствовать. При этом, если специалист таможни решит проверить, что экспортируется, он на товара увидит made in Chine. Не возникнет ли проблем у Компании при экспорте прослеживаемого товара в прочие страны с присвоенным номером РНПТ в РФ и без страны происхождения?

Спасибо.

 

Добрый день. В соответствии с законодательством о прослеживаемости, страна происхождения не является реквизитам прослеживаемости. Указанный вопрос необходимо перенаправить в ФТС России (т.к. данные представляются в ФТС России).

[Катерина_М]

Добрый день.

Нам поступил счет-фактура, в котором указан номер заканчивающийся не 3, в соответствии со структурой РНПТ, а с 1 - 10216170/210122/В000968/1, вместо 10216170/210122/В000968/001. При проверке и тот и другой номер на сайте проходят проверку.

 

Мы свое ПО настроили по изложенному алгоритму присвоения РНПТ, т.е ХХХХХХХХ/ХХХХХХ/ХХХХХХХ/ХХХ. Просим у клиента предоставить исправленный СФ - отказывается, т.к. он приобрел данный товар именно с таким РНПТ.

 

Не будет ли проблем,при возможной реализации данного товара или его выбытию из прослеживаемости в дальнейшем?

[Anastasia_Pros]

Добрый день.

Нам поступил счет-фактура, в котором указан номер заканчивающийся не 3, в соответствии со структурой РНПТ, а с 1 - 10216170/210122/В000968/1, вместо 10216170/210122/В000968/001. При проверке и тот и другой номер на сайте проходят проверку.

 

Мы свое ПО настроили по изложенному алгоритму присвоения РНПТ, т.е ХХХХХХХХ/ХХХХХХ/ХХХХХХХ/ХХХ. Просим у клиента предоставить исправленный СФ - отказывается, т.к. он приобрел данный товар именно с таким РНПТ.

 

Не будет ли проблем,при возможной реализации данного товара или его выбытию из прослеживаемости в дальнейшем?

Добрый день. Указанное несответствие формату в РНПТ не является ошибкой.

[mol.july]

Добрый день!

При изменении цены прослеживаемого товара ООО на ОСНО выписывает УКД, при этом стоимость прослеживаемого товара меняется, но движения количества товара не происходит. Однако, УКД должна попасть в книгу покупок/продаж. Подскажите, пожалуйста, каким образом в книгах отобразить данные по РНПТ , а именно кол-во и стоимость, если движения товара не было? Нужно ли в xml-файл УКД на изменение цены добавлять префикс "PROS" ,если движения товара не было? 

 

R_T - префикс, принимающий значение ON_NKORSCHFDOPPR в общем случае или значение ON_NKORSCHFDOPPRXXXX (где ХХХХ формируется в случае, если законодательством Российской Федерации предусмотрено использование настоящего формата в целях контроля за движением товара; принимает значение "PROS" - для товаров, подлежащих прослеживаемости; "MARK" - для товаров, подлежащих маркировке)

 

Заранее благодарю за ответ!

с Уважением,

Юлия

[Anastasia_Pros]

 

Добрый день!

При изменении цены прослеживаемого товара ООО на ОСНО выписывает УКД, при этом стоимость прослеживаемого товара меняется, но движения количества товара не происходит. Однако, УКД должна попасть в книгу покупок/продаж. Подскажите, пожалуйста, каким образом в книгах отобразить данные по РНПТ , а именно кол-во и стоимость, если движения товара не было? Нужно ли в xml-файл УКД на изменение цены добавлять префикс "PROS" ,если движения товара не было? 

 

R_T - префикс, принимающий значение ON_NKORSCHFDOPPR в общем случае или значение ON_NKORSCHFDOPPRXXXX (где ХХХХ формируется в случае, если законодательством Российской Федерации предусмотрено использование настоящего формата в целях контроля за движением товара; принимает значение "PROS" - для товаров, подлежащих прослеживаемости; "MARK" - для товаров, подлежащих маркировке)

 

Заранее благодарю за ответ!

с Уважением,

Юлия

 

Добрый день. При формировании УКД по товару, подлежащему прослеживаемости переносится РНПТ, отраженный в первичном УПД. В xml-файлах УКД указывается прнефикс "PROS".

[mol.july]

 

 

Добрый день!

При изменении цены прослеживаемого товара ООО на ОСНО выписывает УКД, при этом стоимость прослеживаемого товара меняется, но движения количества товара не происходит. Однако, УКД должна попасть в книгу покупок/продаж. Подскажите, пожалуйста, каким образом в книгах отобразить данные по РНПТ , а именно кол-во и стоимость, если движения товара не было? Нужно ли в xml-файл УКД на изменение цены добавлять префикс "PROS" ,если движения товара не было? 

 

R_T - префикс, принимающий значение ON_NKORSCHFDOPPR в общем случае или значение ON_NKORSCHFDOPPRXXXX (где ХХХХ формируется в случае, если законодательством Российской Федерации предусмотрено использование настоящего формата в целях контроля за движением товара; принимает значение "PROS" - для товаров, подлежащих прослеживаемости; "MARK" - для товаров, подлежащих маркировке)

 

Заранее благодарю за ответ!

с Уважением,

Юлия

 

Добрый день. При формировании УКД по товару, подлежащему прослеживаемости переносится РНПТ, отраженный в первичном УПД. В xml-файлах УКД указывается прнефикс "PROS".

 

Добрый день!
ответ дан неполный. просьба ответить на вопрос:

Подскажите, пожалуйста, каким образом в книгах отобразить данные по РНПТ , а именно кол-во и стоимость, если движения товара не было?

[Anastasia_Pros]

 

 

 

Добрый день!

При изменении цены прослеживаемого товара ООО на ОСНО выписывает УКД, при этом стоимость прослеживаемого товара меняется, но движения количества товара не происходит. Однако, УКД должна попасть в книгу покупок/продаж. Подскажите, пожалуйста, каким образом в книгах отобразить данные по РНПТ , а именно кол-во и стоимость, если движения товара не было? Нужно ли в xml-файл УКД на изменение цены добавлять префикс "PROS" ,если движения товара не было? 

 

R_T - префикс, принимающий значение ON_NKORSCHFDOPPR в общем случае или значение ON_NKORSCHFDOPPRXXXX (где ХХХХ формируется в случае, если законодательством Российской Федерации предусмотрено использование настоящего формата в целях контроля за движением товара; принимает значение "PROS" - для товаров, подлежащих прослеживаемости; "MARK" - для товаров, подлежащих маркировке)

 

Заранее благодарю за ответ!

с Уважением,

Юлия

 

Добрый день. При формировании УКД по товару, подлежащему прослеживаемости переносится РНПТ, отраженный в первичном УПД. В xml-файлах УКД указывается префикс "PROS".

 

Добрый день!
ответ дан неполный. просьба ответить на вопрос:

Подскажите, пожалуйста, каким образом в книгах отобразить данные по РНПТ , а именно кол-во и стоимость, если движения товара не было?

 

Добрый день. В книге продаж УКД отражается в соответствии правилами заполнения книги продаж (Постановление Правительства РФ от 26.12.2011 № 1137). 

[mol.july]

 

 

 

 

Добрый день!

При изменении цены прослеживаемого товара ООО на ОСНО выписывает УКД, при этом стоимость прослеживаемого товара меняется, но движения количества товара не происходит. Однако, УКД должна попасть в книгу покупок/продаж. Подскажите, пожалуйста, каким образом в книгах отобразить данные по РНПТ , а именно кол-во и стоимость, если движения товара не было? Нужно ли в xml-файл УКД на изменение цены добавлять префикс "PROS" ,если движения товара не было? 

 

R_T - префикс, принимающий значение ON_NKORSCHFDOPPR в общем случае или значение ON_NKORSCHFDOPPRXXXX (где ХХХХ формируется в случае, если законодательством Российской Федерации предусмотрено использование настоящего формата в целях контроля за движением товара; принимает значение "PROS" - для товаров, подлежащих прослеживаемости; "MARK" - для товаров, подлежащих маркировке)

 

Заранее благодарю за ответ!

с Уважением,

Юлия

 

Добрый день. При формировании УКД по товару, подлежащему прослеживаемости переносится РНПТ, отраженный в первичном УПД. В xml-файлах УКД указывается префикс "PROS".

 

Добрый день!
ответ дан неполный. просьба ответить на вопрос:

Подскажите, пожалуйста, каким образом в книгах отобразить данные по РНПТ , а именно кол-во и стоимость, если движения товара не было?

 

Добрый день. В книге продаж УКД отражается в соответствии правилами заполнения книги продаж (Постановление Правительства РФ от 26.12.2011 № 1137). 

 

Конкретно интересуют поля , относящиеся к прослеживаемости

[Anastasia_Pros]

 

 

 

 

 

Добрый день!

При изменении цены прослеживаемого товара ООО на ОСНО выписывает УКД, при этом стоимость прослеживаемого товара меняется, но движения количества товара не происходит. Однако, УКД должна попасть в книгу покупок/продаж. Подскажите, пожалуйста, каким образом в книгах отобразить данные по РНПТ , а именно кол-во и стоимость, если движения товара не было? Нужно ли в xml-файл УКД на изменение цены добавлять префикс "PROS" ,если движения товара не было? 

 

R_T - префикс, принимающий значение ON_NKORSCHFDOPPR в общем случае или значение ON_NKORSCHFDOPPRXXXX (где ХХХХ формируется в случае, если законодательством Российской Федерации предусмотрено использование настоящего формата в целях контроля за движением товара; принимает значение "PROS" - для товаров, подлежащих прослеживаемости; "MARK" - для товаров, подлежащих маркировке)

 

Заранее благодарю за ответ!

с Уважением,

Юлия

 

Добрый день. При формировании УКД по товару, подлежащему прослеживаемости переносится РНПТ, отраженный в первичном УПД. В xml-файлах УКД указывается префикс "PROS".

 

Добрый день!
ответ дан неполный. просьба ответить на вопрос:

Подскажите, пожалуйста, каким образом в книгах отобразить данные по РНПТ , а именно кол-во и стоимость, если движения товара не было?

 

Добрый день. В книге продаж УКД отражается в соответствии правилами заполнения книги продаж (Постановление Правительства РФ от 26.12.2011 № 1137). 

 

Конкретно интересуют поля , относящиеся к прослеживаемости

 

По общим правилам, в графах отражаются только изменения - изменение товара, подлежащего прослеживаемости, изменение стоимости товара, подлежащего прослеживаемости. РНПТ при этом переносится из первичной УПД.

[Elena R]

Добрый день!

Подскажите, пожалуйста, как действовать в следующей ситуации: Поставщик поставил Комплект и во всех первичных документах (в Счете-фактуре и в ТОРГ-12) в наименовании указано просто, что поставляется Комплект. Но есть расшифровка к ТОРГ-12, где видно, что среди прочих принадлежностей Комплекта есть Монитор. При этом в Счете-фактуре никакой информации о прослеживаемости товара нет (хотя монитор импортный и подлежит прослеживаемости). В таком случае какая будет ответственность у продавца и у покупателя?

[Anastasia_Pros]

Добрый день!

Подскажите, пожалуйста, как действовать в следующей ситуации: Поставщик поставил Комплект и во всех первичных документах (в Счете-фактуре и в ТОРГ-12) в наименовании указано просто, что поставляется Комплект. Но есть расшифровка к ТОРГ-12, где видно, что среди прочих принадлежностей Комплекта есть Монитор. При этом в Счете-фактуре никакой информации о прослеживаемости товара нет (хотя монитор импортный и подлежит прослеживаемости). В таком случае какая будет ответственность у продавца и у покупателя?

Добрый день. Прослеживаемости подлежат товары, ввезенные на территорию РФ, и коды ТН  ВЭД которых соответствуют кодам в  перечне товаров, утвержденных Постановлением Правительства РФ от 01.07.2021 №1110. Если комплект ввезен с кодом ТН ВЭД комплекта, который не подлежит прослеживаемости, то составляющие комплекта (монитор) не подлежит прослеживаемости. Если комплект составлен самостоятельно для реализации, то при выставлении счета-фактуры в графах 11-16 заполняются реквизиты прослеживаемости монитора. В соответствии со ст. 169 НК РФ покупатель обязан проверить полученный счет-фактуру. Одновременно сообщаем, что вопросы об ответственности необходимо размещать в соответствующих темах.

[Алексей1012]

Добрый день. Прошу пояснить является ли страна происхождения обязательным реквизитом.

При оформлении СФ страна происхождения должна быть указана (ст. 169 НК РФ). Поставщик присылает нам в ЭДО монитор с кодом прослеживаемости и в поле страна стоит "-" (прочерк), ссылаясь на то что так им поставил их поставщик.

Код РНПТ 99999973/140922/0000543/001,  я так понимаю это код который клиент получал самостоятельно и относительно недавно, в системе прослеживаемости в поле страна происхождения также стоит прочерк.

Это ошибка системы или допускается указание прочерка? И как быть продавцам, система 1С не позволяет заполнить и отгрузить товар с кодом РНПТ и без страны происхождения?

[Anastasia_Pros]

Добрый день. Прошу пояснить является ли страна происхождения обязательным реквизитом.

При оформлении СФ страна происхождения должна быть указана (ст. 169 НК РФ). Поставщик присылает нам в ЭДО монитор с кодом прослеживаемости и в поле страна стоит "-" (прочерк), ссылаясь на то что так им поставил их поставщик.

Код РНПТ 99999973/140922/0000543/001,  я так понимаю это код который клиент получал самостоятельно и относительно недавно, в системе прослеживаемости в поле страна происхождения также стоит прочерк.

Это ошибка системы или допускается указание прочерка? И как быть продавцам, система 1С не позволяет заполнить и отгрузить товар с кодом РНПТ и без страны происхождения?

Добрый день.

Реквизит "страна происхождения" не является реквизитом прослеживаемости и не контролируется системой прослеживаемости. Заполнять указанную графу необходимо в соответствии с порядок заполнения счета-фактуры, утвержденного постановлением правительства РФ от26.12.2011 №1137. 

[Екатерина Ильина]

Добрый день.

Покупателем приняты прослеживаемые товары в меньшем количестве, чем по документам. Приемка пошла по фактическому количеству. Далее, от поставщика получен корректировочный счет-фактура в уменьшении по количеству прослеживаемого товара.

При количественном учете прослеживаемых товара бухгалтерская система не позволяет при регистрации первичного счет-фактуры в книге покупок указывать количество больше того, что принято. И аналогично, при регистрации в книге продаж корректировочного счет-фактуры на уменьшение, указать уменьшение несуществующего количества не может.

Какое количество прослеживаемого товара указывать при регистрации в книгах первичного счет-фактуры и корректировочного счета-фактуры?

Правила заполнения книг ведомы, просьба на Постановление №1137 не давать ссылки. Ждем практического совета.

[Anastasia_Pros]

Добрый день.

Покупателем приняты прослеживаемые товары в меньшем количестве, чем по документам. Приемка пошла по фактическому количеству. Далее, от поставщика получен корректировочный счет-фактура в уменьшении по количеству прослеживаемого товара.

При количественном учете прослеживаемых товара бухгалтерская система не позволяет при регистрации первичного счет-фактуры в книге покупок указывать количество больше того, что принято. И аналогично, при регистрации в книге продаж корректировочного счет-фактуры на уменьшение, указать уменьшение несуществующего количества не может.

Какое количество прослеживаемого товара указывать при регистрации в книгах первичного счет-фактуры и корректировочного счета-фактуры?

Правила заполнения книг ведомы, просьба на Постановление №1137 не давать ссылки. Ждем практического совета.

Добрый день. В данном случае необходимо обратиться к разработчикам бухгалтерской системы.