Сообщений в теме: 134

[AnnM]

Добрый день!

 

Подскажите, пожалуйста, по ситуации. Организация в УПД  при продаже указывает в одной строке "Стиральная машина", 100 000 руб., 5 шт.

Далее, идут строки в том числе, условно:

РНПТ№1, Германия, 3 шт.

РНПТ№2, Швеция, 2 шт.

 

То есть сумма прослеживаемого товара указывается общая, но страна происхождения разная. В случае прослеживаемого товара в УПД при передаче в ЭДО обязательно ли суммы указывать именно в разрезе стран происхождения?

[Maria_M]

Добрый день?

Поставщик при продажи прослеживаемых товаров (холодильник Атлант) указал в УПД РНПТ, при проверке которого на сайте ФНС значится следующее: 

Наименование товара: х-к не более 340л. GiNZZU

Количество ввезенного товара: 7794

 

Расшифровку на на это количество товаров поставщик не предоставил.

Можем ли мы принять документ в учет с таким РНПТ?

 

Добрый день?

Поставщик при продажи прослеживаемых товаров (холодильник Атлант) указал в УПД РНПТ, при проверке которого на сайте ФНС значится следующее: 

Наименование товара: х-к не более 340л. GiNZZU

Количество ввезенного товара: 7794

 

Расшифровку на на это количество товаров поставщик не предоставил.

Можем ли мы принять документ в учет с таким РНПТ?

Добрый день!

 

Наименования могут отличаться. Что касается количества товара, то главное, чтобы количество товара, реализованное вам, не превышало общее количество товара с указанным РНПТ.

[Maria_M]

Добрый день!

Пожалуйста, прокомментируйте ситуацию и подскажите алгоритм действия: по трехстороннему договору (поставщик-покупатель-лизингополучатель) приёмка-передача товара происходит на условиях "грузополучатель-лизингополучатель". Поставщик выставляет УПД по новым правилам в эдо покупателю с указанием грузополучателя лизингополучателя, однако требуя отметки о принятии именно от покупателя. УПД на бумажном носителе давать отказывается. Бухгалтер покупателя требует УПД именно на бумаге, чтобы была отметка лизингополучателя как грузополучателя, поскольку это предусмотрено договором. 

Как быть? Кто прав? 

Заранее благодарю!

Добрый день!

 

В рассматриваемой ситуации с целью соблюдения положений российского законодательства о прослеживаемости товаров рекомендуется сформировать универсальный передаточный документ со статусом «2» на бумажном носителе и счет-фактуру с реквизитами прослеживаемости в электронной форме. В этом случае на бумажном УПД будут подписи трех сторон - поставщика, покупателя и лизингополучателя.

[Maria_M]

здравствуйте, работаем по агентскому договору, привезли товар для принципала, расстаможили, раньше выставляли отчёт агента и акт на комиссию. сейчас нужно выставлять УПД. фнс издали пюновое письмо от 28.05.2021 где пишут об новых возможностях применения упд посредникам с функциями СвРК и СвЗК, как они выглядят и как работать агентам нигде нет. кто нибудь сталкивался с такими упд?

Добрый день!

 

Узнать более подробную информацию можно по ссылке https://www.nalog.go...ivities/spt/#t3в разделе "Документооборот в посреднических схемах при операциях с товарами, подлежащими прослеживаемости"

[Maria_M]

Добрый день!  У нас, при отправке УПД с прослеживаемым товаром , графы 10 и 10а не заполняются .

Оператор ЭДО указывает, что эти графы не обязательны к заполнению.

Получается, что получатель УПД не видит эти данные, а они потом нужны при заполнении отчёта о прослеживаемых товарах....

Добрый день!

 

Для целей прослеживаемости обязательными к заполнению (помимо основных обязательных реквизитов) являются графы 11-13, а графы 10-10а не являются обязательными

[Maria_M]

Добрый день!

 

Подскажите, пожалуйста, по ситуации. Организация в УПД  при продаже указывает в одной строке "Стиральная машина", 100 000 руб., 5 шт.

Далее, идут строки в том числе, условно:

РНПТ№1, Германия, 3 шт.

РНПТ№2, Швеция, 2 шт.

 

То есть сумма прослеживаемого товара указывается общая, но страна происхождения разная. В случае прослеживаемого товара в УПД при передаче в ЭДО обязательно ли суммы указывать именно в разрезе стран происхождения?

Добрый день!

 

В УПД не нужно указывать стоимость ни в разрезе стран происхождения, ни в разрезе РНПТ (если несколько РНПТ относятся к одному товару).

К одной строке товара "Стиральная машина" формируется две подстроки с РНПТ.

Несмотря на то, что страны происхождения разные можно указать одну страну на все товары. 

[500902772785]

Добрый день, подскажите, пожалуйста, ИП на УСН должен заполнить УПД с каким статусом (1,2) по прослеживаемым товарам?
Ситуация: ИП на УСН выставляет электронный УПД по прослеживаемым товарам со статусом "2" (в электронном УПД функция "ДОП") со всеми реквизитами о прослеживаемости, а покупатель настаивает еще на выставлении Счета-фактуры, говоря что данные о прослеживаемости передаются только по данным счетов-фактур и УПД с функцией ДОП недостаточно. (Т.е. просит или Торг-12+Счет-фактура или УПД со статусом "1")

С каким статусом и функцией УПЛ должен быть при реализации прослеживаемого товара Неплательщиком НДС (при применении УСН)? Спасибо.

 

 

 

[Роза23]

Здравствуйте!

Подскажите, пожалуйста, что делать в таком случае:

Продавец выставил по всем правилам элетронный УПД с указанием РПНТ и сообщает, что товар подлежащий прослеживаемости входи в состав комплекта (т.е. в УПД указано наименование комплекта, заполнены графы 10, 10а, 11, 12,12а, 13).

РНПТ на сайте налоговой не проходит проверку, выдает сообщение ''Введенный регистрационный номер партии товара не найден''. Прошу продавца уточнить РНПТ. И вдруг продавец сообщает, что оказывается, бухгалтер ошибся и в составе комплекта нет прослеживаемого товара.

Как в этом случае быть? Требовать исправить документы? Или оставить так и принять НДС к вычету? Документы выписаны декабрем.

[slanger007]

Добрый день!
Интересует вопрос: если у клиента, получающего прослеживаемый товар через ЭДО отсутствует возможность подписать его (компания ликвидирована, владелец ЭЦП скончался и другие причины) как это отразится при отчётности поставщика в ФНС? Потому как поставщик все обязательства выполнил

[Maria_M]

Здравствуйте!

Подскажите, пожалуйста, что делать в таком случае:

Продавец выставил по всем правилам элетронный УПД с указанием РПНТ и сообщает, что товар подлежащий прослеживаемости входи в состав комплекта (т.е. в УПД указано наименование комплекта, заполнены графы 10, 10а, 11, 12,12а, 13).

РНПТ на сайте налоговой не проходит проверку, выдает сообщение ''Введенный регистрационный номер партии товара не найден''. Прошу продавца уточнить РНПТ. И вдруг продавец сообщает, что оказывается, бухгалтер ошибся и в составе комплекта нет прослеживаемого товара.

Как в этом случае быть? Требовать исправить документы? Или оставить так и принять НДС к вычету? Документы выписаны декабрем.

Добрый день!

Если товар, входящий в состав комплекта, не подлежит прослеживаемости, РНПТ указан продавцом ошибочно, никаких последствий у покупателя не будет, в том числе при принятии НДС к вычету.

[Maria_M]

Добрый день, подскажите, пожалуйста, ИП на УСН должен заполнить УПД с каким статусом (1,2) по прослеживаемым товарам?
Ситуация: ИП на УСН выставляет электронный УПД по прослеживаемым товарам со статусом "2" (в электронном УПД функция "ДОП") со всеми реквизитами о прослеживаемости, а покупатель настаивает еще на выставлении Счета-фактуры, говоря что данные о прослеживаемости передаются только по данным счетов-фактур и УПД с функцией ДОП недостаточно. (Т.е. просит или Торг-12+Счет-фактура или УПД со статусом "1")

С каким статусом и функцией УПЛ должен быть при реализации прослеживаемого товара Неплательщиком НДС (при применении УСН)? Спасибо.

Добрый день!

 

При реализации налогоплательщиком на УСН товара, подлежащего прослеживаемости, он обязан формировать УПД "ДОП" с реквизитами прослеживаемости. 

Это следует из подпункта "г" пункта 13 и пункта 2 (определения универсального передаточного документа).

Счет-фактуру с реквизитами прослеживаемости обязаны формировать налогоплательщики на ОСНО.

[Елена Н.К.]

 

Здравствуйте!

Подскажите, пожалуйста, что делать в таком случае:

Продавец выставил по всем правилам элетронный УПД с указанием РПНТ и сообщает, что товар подлежащий прослеживаемости входи в состав комплекта (т.е. в УПД указано наименование комплекта, заполнены графы 10, 10а, 11, 12,12а, 13).

РНПТ на сайте налоговой не проходит проверку, выдает сообщение ''Введенный регистрационный номер партии товара не найден''. Прошу продавца уточнить РНПТ. И вдруг продавец сообщает, что оказывается, бухгалтер ошибся и в составе комплекта нет прослеживаемого товара.

Как в этом случае быть? Требовать исправить документы? Или оставить так и принять НДС к вычету? Документы выписаны декабрем.

Добрый день!

Если товар, входящий в состав комплекта, не подлежит прослеживаемости, РНПТ указан продавцом ошибочно, никаких последствий у покупателя не будет, в том числе при принятии НДС к вычету.

 

 

Добрый день.

Я так понимаю, покупатель узнал, что РНПТ присвоены ошибочно (было сделано корректирующее уведомление со стороны продавца с обнулением начальных остатков). В этом случае продавец обязан был предоставить пакет исправленных документов?

А если продавец несознательный и покупатель будет списывать товар и указывать РНПТ в отчете по операциям или далее реализовывать ЮЛ, по ошибочным РНПТ будут сформированы какие-то уведомления со стороны ФНС при принятии отчетности? 

''Введенный регистрационный номер партии товара не найден'' - это сообщение при сдаче отчетности?

[Maria_M]

 

 

Здравствуйте!

Подскажите, пожалуйста, что делать в таком случае:

Продавец выставил по всем правилам элетронный УПД с указанием РПНТ и сообщает, что товар подлежащий прослеживаемости входи в состав комплекта (т.е. в УПД указано наименование комплекта, заполнены графы 10, 10а, 11, 12,12а, 13).

РНПТ на сайте налоговой не проходит проверку, выдает сообщение ''Введенный регистрационный номер партии товара не найден''. Прошу продавца уточнить РНПТ. И вдруг продавец сообщает, что оказывается, бухгалтер ошибся и в составе комплекта нет прослеживаемого товара.

Как в этом случае быть? Требовать исправить документы? Или оставить так и принять НДС к вычету? Документы выписаны декабрем.

Добрый день!

Если товар, входящий в состав комплекта, не подлежит прослеживаемости, РНПТ указан продавцом ошибочно, никаких последствий у покупателя не будет, в том числе при принятии НДС к вычету.

 

 

Добрый день.

Я так понимаю, покупатель узнал, что РНПТ присвоены ошибочно (было сделано корректирующее уведомление со стороны продавца с обнулением начальных остатков). В этом случае продавец обязан был предоставить пакет исправленных документов?

А если продавец несознательный и покупатель будет списывать товар и указывать РНПТ в отчете по операциям или далее реализовывать ЮЛ, по ошибочным РНПТ будут сформированы какие-то уведомления со стороны ФНС при принятии отчетности?

 

Добрый день!

 

Формирование исправительных документов со стороны продавца необязательно.

Никаких последствий ни у продавца, ни у покупателя не будет.

Если в отчете, уведомлениях будет указан несуществующий РНПТ, в приеме таких документов будет просто отказано.

[Anastasia_Pros]

Добрый день!
Интересует вопрос: если у клиента, получающего прослеживаемый товар через ЭДО отсутствует возможность подписать его (компания ликвидирована, владелец ЭЦП скончался и другие причины) как это отразится при отчётности поставщика в ФНС? Потому как поставщик все обязательства выполнил

Добрый день. Какая отчетность имеется ввиду?

[Наталия К]

 

Добрый день. Подскажите пожалуйста, как заполнять графы счет-фактуры 10 и 10а (страна происхождения товара) при продаже прослеживаемого товара, ранее импортированного из ЕАЭС.

Пример:

последовательность действий с ПРОСЛЕЖИВАЕМЫМ товаром:

1) товар импортирован в ЕАЭС из третьей страны (не РФ, например Китай) 

2) товар импортирован в РФ из ЕАЭС после 08.07.2021

3) РФ Покупатель получил номер РНПТ 

4) Данный товар продается на территории РФ с НДС

 

На сайте налог.ру при проверке присвоенного РНПТ, отражена страна происхождения Казахстан

 

Вопрос:

заполнять ли графы 10 и 10а страной Казахстан или ставить прочерк или прописывать страну, откуда изначально был данный товар, т.е. Китай.

Если будет прописана страна Казахстан (определенные настройки системы, чтобы номер РНПТ был в документах), будет ли это являться ошибкой?

Спасибо!

Добрый день!

 

Страна происхождения - графа, неверное заполнение которой, а также при отсутствии данных не влечет отказа в вычете НДС. Также никаких последствий с точки зрения законодательства о национальной системе прослеживаемости товаров.

Страну происхождения можно не указывать если товар ввезен с территории стран, входящих в ЕАЭС, даже если товары произведены за его пределами. Такая позиция изложена в Письме Минфина России от 23.08.2017 № 03-07-13/1/53878.

В этой связи в счете-фактуре на реализацию товаров, подлежащих прослеживаемости, который должен быть выставлен в электронной форме, эти графы при импорте из ЕАЭС можно не формировать

 

Спасибо за ответ.

Но я бы хотела уточнить, что при экспорте этого товара, полученного из ЕАЭС ранее, таможня запросит полную информацию, например серийный номер, страна происхождения и т.д. Наша компания не ведет двойной учет, например в части реальных ГТД и отдельно в части РНПТ, и в части страны где был произведен товар, и какая страна стала при импорте прослеживаемого товара из ЕАЭС. Таким образом получается, что при экспорте прослеживаемого товара, купленного (импортированного) из ЕАЭС, а в ЕАЭС он попал из Китая (где и был произведен), то в документах для таможни, у нас будет номер РНПТ вместо ГТД и страна происхождения вообще отсутствовать. При этом, если специалист таможни решит проверить, что экспортируется, он на товара увидит made in Chine. Не возникнет ли проблем у Компании при экспорте прослеживаемого товара в прочие страны с присвоенным номером РНПТ в РФ и без страны происхождения?

Спасибо.