Advanced Member
Отправлено 28 April 2021 - 15:20
Добрый день!
Налогоплательщик НДС операцию по реализации товара, подлежащего прослеживаемости, в розничной торговле физическим лицам отражает в декларации НДС. Вопрос должны ли данную операцию отображать в разрезе РНПТ? По проектам форм и форматов, которые сейчас опубликованы на сайте ФНС, нет описания того , что такие операции необходимо отражать в разрезе РНПТю
Advanced Member
Отправлено 28 April 2021 - 18:53
Добрый день!
Налогоплательщик НДС операцию по реализации товара, подлежащего прослеживаемости, в розничной торговле физическим лицам отражает в декларации НДС. Вопрос должны ли данную операцию отображать в разрезе РНПТ? По проектам форм и форматов, которые сейчас опубликованы на сайте ФНС, нет описания того , что такие операции необходимо отражать в разрезе РНПТю
Добрый день.
При реализации в розницу в разделе 9 декларации по НДС в графе 20 отражается РНПТ. Это следует из порядка заполнения книги продаж, утвержденного постановлением Правительства РФ от 26.12.2011 №1137: "При совершении операций с товарами, прилежащими прослеживаемости, указывается регистрационный номер партии товара, подлежащего прослеживаемости".
Newbie
Отправлено 12 May 2021 - 04:01
Здравствуйте!
Розничный магазин бытовой техники.
1. Сейчас есть на остатках и будет на 01.07.2021 "Холодильник LG" произведен в Китае, на него есть ГТД. Куплен у ООО "ЛГ Электроникс РУС".
Подлежит ли он прослеживаемости? Надо ли на 01.07.2021 формировать уведомление о его остатках для присвоения РНПТ?
2. Сейчас есть на остатках и будет на 01.07.2021 "Холодильник Bosch" произведен в России, ГТД нет. Приобретен ООО "БСХ Бытовые Приборы".
Подлежит ли он прослеживаемости? Надо ли на 01.07.2021 формировать уведомление о его остатках для присвоения РНПТ?
3. Подлежит ли прослеживаемости "Холодильник LG", произведенный в Китае, купленный у ООО "ЛГ Электроникс РУС" после 01.07.2021г?
4. 31 января 2021г. проводится инвентаризация. В результате выявляется недостача товара "Стиральная машина LG" 1 шт.
31 августа 2021 проводится инвентаризация. В результате находятся излишки "Стиральная машина LG" 1 шт. Никаких действий по присвоению РНПТ для этого товара до этого момента не проводилось. Где брать РНПТ?
Newbie
Отправлено 12 May 2021 - 11:54
Добрый день.
Необходимо ли отражать номера РНПТ в книге продаж и декларации о НДС при продаже товара в розницу физическим лицам (компания продавец на ОСН).Или необходимо подавать отчет об операциях?
Advanced Member
Отправлено 12 May 2021 - 12:00
Здравствуйте!
Розничный магазин бытовой техники.
1. Сейчас есть на остатках и будет на 01.07.2021 "Холодильник LG" произведен в Китае, на него есть ГТД. Куплен у ООО "ЛГ Электроникс РУС".
Подлежит ли он прослеживаемости? Надо ли на 01.07.2021 формировать уведомление о его остатках для присвоения РНПТ?
2. Сейчас есть на остатках и будет на 01.07.2021 "Холодильник Bosch" произведен в России, ГТД нет. Приобретен ООО "БСХ Бытовые Приборы".
Подлежит ли он прослеживаемости? Надо ли на 01.07.2021 формировать уведомление о его остатках для присвоения РНПТ?
3. Подлежит ли прослеживаемости "Холодильник LG", произведенный в Китае, купленный у ООО "ЛГ Электроникс РУС" после 01.07.2021г?
4. 31 января 2021г. проводится инвентаризация. В результате выявляется недостача товара "Стиральная машина LG" 1 шт.
31 августа 2021 проводится инвентаризация. В результате находятся излишки "Стиральная машина LG" 1 шт. Никаких действий по присвоению РНПТ для этого товара до этого момента не проводилось. Где брать РНПТ?
Добрый день!
1.Вы можете самостоятельно сформировать РНПТ из номера декларации на товары (ГТД) и порядкового номера товара в ней и указать его в уведомлении об остатках. В ответ придет квитанция с РНПТ, который указан в уведомлении.
2. Прослеживаемости подлежит только импортный товар (страна производства не территория Российской Федерации).
3. Да, подлежит. Вы получите электронную-счет фактуру от продавца с РНПТ.
4. Указать такой товар в уведомлении об остатках и направить его в электронной форме в ФНС . В ответ получите квитанцию с РНПТ.
Advanced Member
Отправлено 12 May 2021 - 12:12
Добрый день.
Необходимо ли отражать номера РНПТ в книге продаж и декларации о НДС при продаже товара в розницу физическим лицам (компания продавец на ОСН).Или необходимо подавать отчет об операциях?
Добрый день!
Да, такие операции для плательщиков НДС отражаются в разделе 9 декларации по НДС, с КВО 26 с указанием РНПТ в отдельной строке (подстрочнике).
Newbie
Отправлено 12 May 2021 - 12:15
Добрый день.
Необходимо ли отражать номера РНПТ в книге продаж и декларации о НДС при продаже товара в розницу физическим лицам (компания продавец на ОСН).Или необходимо подавать отчет об операциях?
Добрый день!
Да, такие операции для плательщиков НДС отражаются в разделе 9 декларации по НДС, с КВО 26 с указанием РНПТ в отдельной строке (подстрочнике).
В одной строке может быть указано несколько РНПТ или для каждой продажи прослеживаемого товара необходима отдельная строка?
Advanced Member
Отправлено 12 May 2021 - 12:16
Добрый день.
Необходимо ли отражать номера РНПТ в книге продаж и декларации о НДС при продаже товара в розницу физическим лицам (компания продавец на ОСН).Или необходимо подавать отчет об операциях?
Добрый день!
Да, такие операции для плательщиков НДС отражаются в разделе 9 декларации по НДС, с КВО 26 с указанием РНПТ в отдельной строке (подстрочнике).
В одной строке может быть указано несколько РНПТ или для каждой продажи прослеживаемого товара необходима отдельная строка?
РНПТ указывается в отдельной строке (для каждого РНПТ своя строка)
Newbie
Отправлено 12 May 2021 - 12:18
Добрый день.
Необходимо ли отражать номера РНПТ в книге продаж и декларации о НДС при продаже товара в розницу физическим лицам (компания продавец на ОСН).Или необходимо подавать отчет об операциях?
Добрый день!
Да, такие операции для плательщиков НДС отражаются в разделе 9 декларации по НДС, с КВО 26 с указанием РНПТ в отдельной строке (подстрочнике).
В одной строке может быть указано несколько РНПТ или для каждой продажи прослеживаемого товара необходима отдельная строка?
И еще вопрос: дублировать отчетом об операциях это необходимо или достаточно только информации в декларации?
Advanced Member
Отправлено 12 May 2021 - 12:51
Добрый день.
Необходимо ли отражать номера РНПТ в книге продаж и декларации о НДС при продаже товара в розницу физическим лицам (компания продавец на ОСН).Или необходимо подавать отчет об операциях?
Добрый день!
Да, такие операции для плательщиков НДС отражаются в разделе 9 декларации по НДС, с КВО 26 с указанием РНПТ в отдельной строке (подстрочнике).
В одной строке может быть указано несколько РНПТ или для каждой продажи прослеживаемого товара необходима отдельная строка?
И еще вопрос: дублировать отчетом об операциях это необходимо или достаточно только информации в декларации?
Для плательщиков НДС только декларация по НДС. Отчет представляется только в случаях, когда операция не отражается в разделе 9 декларации по НДС.
Newbie
Отправлено 12 May 2021 - 13:02
Для плательщиков НДС только декларация по НДС. Отчет представляется только в случаях, когда операция не отражается в разделе 9 декларации по НДС.
Это закреплено в Правилах прослеживаемости или в другом нормативном акте?
Advanced Member
Отправлено 12 May 2021 - 13:22
Для плательщиков НДС только декларация по НДС. Отчет представляется только в случаях, когда операция не отражается в разделе 9 декларации по НДС.
Это закреплено в Правилах прослеживаемости или в другом нормативном акте?
Это следует из порядка заполнения отчета об операциях.
Newbie
Отправлено 18 May 2021 - 15:00
согласно Приказу Федеральной налоговой службы от 14.09.2020 № ЕД-7-20/662 нам необходимо добавлять коды РНПТ в чек ОФД при розничной продаже, правильно ли мы поняли данный приказ? Т.е. нам необходимо указывать коды РНПТ во всех чеках при продаже прослеживаемых товаров физическим лицам?
Newbie
Отправлено 23 May 2021 - 00:27
Добрый день.
Необходимо ли отражать номера РНПТ в книге продаж и декларации о НДС при продаже товара в розницу физическим лицам (компания продавец на ОСН).Или необходимо подавать отчет об операциях?
Добрый день!
Да, такие операции для плательщиков НДС отражаются в разделе 9 декларации по НДС, с КВО 26 с указанием РНПТ в отдельной строке (подстрочнике).
В одной строке может быть указано несколько РНПТ или для каждой продажи прослеживаемого товара необходима отдельная строка?
РНПТ указывается в отдельной строке (для каждого РНПТ своя строка)
Пожалуйста уточните Ваш ответ. В одной строке книги продаж можно отразить несколко РНПТ, но в разных подстроках.
Newbie
Отправлено 23 May 2021 - 00:38
Добрый день.
Необходимо ли отражать номера РНПТ в книге продаж и декларации о НДС при продаже товара в розницу физическим лицам (компания продавец на ОСН).Или необходимо подавать отчет об операциях?
Добрый день!
Да, такие операции для плательщиков НДС отражаются в разделе 9 декларации по НДС, с КВО 26 с указанием РНПТ в отдельной строке (подстрочнике).
Добрый день. Пожалуйста уточните, где установленно, что при розничной реализации физ. лицам должен быть указан РНПТ и на основании какого документы заполняется графа 20 книги продаж?
Т.к. в порядке заполнения сказано, что в графе 20 книги продаж указывается РНПТ указанный в графе 11 счета-фактуры, а при розничной реализации счет-фактура не оформляется.
0 пользователей, 0 гостей, 0 анонимных
